Por qué tienes beneficio y poca caja
El beneficio mide si vendes por encima de tus costes; la caja, si tienes dinero en el banco. Si los clientes tardan en pagar o compras más existencias, puedes ganar dinero y quedarte sin caja. Mira qué partidas explican la diferencia.
Del beneficio a la caja
| Partida | Efecto en la caja |
|---|
Por qué tu negocio tiene beneficio pero no tiene caja
Introduce el beneficio del periodo y cuánto han cambiado en ese tiempo lo que te deben los clientes, tus existencias y lo que debes a proveedores, además de inversiones, préstamos y retiradas. La calculadora pasa del beneficio a la variación de tu caja y te dice qué partida pesa más.
Ejemplo: prestas un servicio por 10.000 € con 6.000 € de costes ya pagados: ganas 4.000 €. Pero si el cliente aún no te ha pagado, lo que te deben sube 10.000 € y tu caja baja 6.000 €.
Cómo se calcula
- Caja de la actividad = beneficio + amortizaciones − aumento de clientes − aumento de existencias + aumento de proveedores.
- Caja de inversión = − inversiones pagadas.
- Caja de financiación = préstamos recibidos − préstamos devueltos − retiradas de los socios. Variación de caja = la suma de las tres.
Supuestos
- Las variaciones son del mismo periodo que el beneficio. Si una partida baja, introdúcela en negativo (por ejemplo, −1.000).
- Beneficio después de impuestos, tal como lo da tu contabilidad.
Preguntas frecuentes
¿Por qué tengo beneficio y no tengo dinero en el banco?
Porque el beneficio cuenta las ventas cuando se hacen y la caja cuando se cobran. Si vendes a crédito, compras existencias o pagas inversiones, el dinero sale antes de que llegue el beneficio.
¿Qué son las amortizaciones y por qué se suman?
El gasto contable que reparte el coste de una máquina o un equipo en varios años. Reduce el beneficio, pero no sale del banco ese año, así que se suma para llegar a la caja.
¿Cómo introduzco una partida que baja?
En negativo. Por ejemplo, si al final del periodo los clientes te deben 1.000 € menos que al principio, escribe −1.000: has cobrado más de lo que has vendido y tu caja sube.
¿Qué puedo hacer para tener más caja?
Cobrar antes (facturar al momento, pedir anticipos), tener menos existencias, negociar más plazo con proveedores y financiar las inversiones a largo plazo en lugar de pagarlas con la caja del día a día.
¿En qué se diferencia de la previsión de caja?
Esta calculadora explica lo que ya ha pasado a partir de tu contabilidad. La previsión de caja a 13 semanas mira hacia delante con los cobros y pagos que esperas.
Aprende más sobre este cálculo
Términos de este cálculo
Flujo de caja (cash flow)Capital circulante (fondo de maniobra)