Fórmulas financieras

Valor futuro (interés compuesto)

VF = C × (1 + r)ⁿ

Interés simple

I = C × r × n

Valor futuro de aportaciones periódicas

VF = A × ((1 + r)ⁿ − 1) ÷ r

Valor actual

VA = VF ÷ (1 + r)ⁿ

TAE desde el TIN

TAE = (1 + i ÷ m)ᵐ − 1

Rentabilidad real (con inflación)

rᵣ = (1 + r) ÷ (1 + π) − 1

Rentabilidad anualizada (CAGR)

CAGR = (VF ÷ VI)^(1 ÷ n) − 1

Regla del 72

Años ≈ 72 ÷ (r × 100)

Tasa de ahorro

Tasa de ahorro = (I − G) ÷ I

Fondo de emergencia

Fondo = G × m

Patrimonio neto

PN = Activos − Deudas

Cuota de un préstamo (sistema francés)

Cuota = P × i ÷ (1 − (1 + i)^−n)

Porcentaje financiado (LTV)

LTV = Préstamo ÷ Valor

Margen sobre el precio

Margen = (P − C) ÷ P

Recargo sobre el coste (markup)

Recargo = (P − C) ÷ C

Precio para un margen

P = C ÷ (1 − m)

Punto de equilibrio en unidades

Q = CF ÷ (P − CV)

Punto de equilibrio en ventas

Ventas = CF ÷ MC%

Margen de contribución

MC% = (P − CV) ÷ P

Margen de seguridad

MS = (V − Ve) ÷ V

Coste unitario completo

CU = CV + CF ÷ Q

Quitar un impuesto incluido en el precio

Base = Total ÷ (1 + t)

ROI (retorno de la inversión)

ROI = (G − I) ÷ I

VAN con flujos constantes

VAN = −I + F × (1 − (1 + r)^−n) ÷ r

Plazo de recuperación (payback simple)

Plazo = I ÷ F

ROAS

ROAS = Ventas ÷ Gasto

ROAS mínimo (de equilibrio)

ROAS mínimo = 1 ÷ MC%

Recuperación del coste de captación

Meses = CAC ÷ (Cuota − Coste de servir)

Runway (duración de la caja)

Runway = Caja ÷ (Pagos − Cobros)

Periodo medio de cobro

Días de cobro = Clientes ÷ Ventas × 365

Ciclo de caja

Ciclo = Días de inventario + Días de cobro − Días de pago

Punto de pedido

PP = d × L + SS

Ratio de liquidez

Liquidez = AC ÷ PC

Prueba ácida

Prueba ácida = (AC − Existencias) ÷ PC

ROE (rentabilidad financiera)

ROE = Beneficio ÷ Fondos propios